고정이하여신
금융기관 대출채권 가운데 원리금 상환이 정상적으로 이뤄지지 않아 부실 위험이 큰 채권을 뜻하는 금융 용어
고정이하여신(Fixed Claims)은 금융기관이 보유한 대출채권 가운데 원리금 상환이 정상적으로 이뤄지지 않아 부실 위험이 큰 채권을 분류하는 금융 용어입니다. 은행은 대출채권의 건전성을 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하는데, 이 중 고정부터 아래 단계(고정·회수의문·추정손실)를 묶어 부실채권으로 봅니다.
고정이하여신 분류 기준
금융감독원의 건전성 분류 기준에 따르면 대출금의 원리금을 3개월 이상 연체하면 '고정'으로 분류됩니다. 고정 단계는 회수 가능성은 있지만 상환 능력이 크게 악화된 상태를 뜻하며, 여기에 회수의문(원리금 회수가 불확실한 상태)과 추정손실(회수 불가능할 가능성이 높은 상태)을 합쳐 고정이하여신으로 부릅니다.
부실채권(NPL)과의 관계
고정이하여신은 곧 부실채권(Non-Performing Loan, NPL)을 의미합니다. 은행은 이렇게 부실해진 채권을 자체적으로 회수하기 어려우면 유암코 같은 부실채권 투자사에 싸게 넘겨 건전성을 회복합니다. 부실채권 비율은 전체 대출에서 고정이하여신이 차지하는 비중으로, 이 수치가 높아지면 은행의 자산 건전성이 악화됐다는 신호로 읽힙니다.
왜 중요한가
부실채권 비율은 은행 실적과 충당금에 직접 영향을 줍니다. 고정이하여신이 늘면 은행은 대손충당금을 추가로 쌓아야 해 순이익이 줄어듭니다. 경기 침체가 길어질수록 부동산 담보 가치가 떨어지면서 고정이하여신이 증가하는 경향이 있어, 금융권 건전성의 대표적인 선행 지표로 활용됩니다.
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